今天是 2026 年 1 月 2 日。昨日我們討論了醫療通脹的數據實相，今天我想分享一個真實的財務模型。作為會計師，我習慣將家庭視為一家企業。這家企業最核心的資產是「工作能力」，最大的負債則是「未知的健康成本」。
我最近為一位 45 歲、育有兩子、父母均已過 70 歲的典型「夾心階層」專業人士（我們稱他為 A 先生）進行了保單審計。透過重組，他在保障額度提升 50% 的情況下，成功將長期非必要保費支出優化了 30%。以下是我們的審計流程。
一、 醫療保險：從「全額保費」到「墊底費策略」的轉換
1. 舊有漏洞：
A 先生全家五口一直持有傳統的「細項賠償」醫保（手術賠上限 $5 萬，病房賠 $1,500）。在 2026 年的私家醫院，這份保單形同虛設。
2. 審計調整：
我們將 A 先生夫婦的保單升級至 「高端自願醫保 (VHIS) + $20,000 墊底費」。
- 財務邏輯： A 先生公司已提供基礎團體醫保。若發生大病，前 2 萬由公司醫保支付，後續數百萬由高端醫保「全數賠償」。
- 數據回饋： 透過設置墊底費，保費比零墊底費的計劃節省了 45%。這筆省下的現金流，我們轉投向具備複利效應的儲蓄計劃。
二、 危疾保險：鎖定「癌症慢性病化」的財務模型
1. 市場趨勢：
2026 年，癌症已不再是「絕症」，而是需要 3-5 年治療期的「慢性病」。
2. A 先生的缺口：
原本 A 先生有一份 100 萬保額的單次賠償危疾險。
- 會計審計： 100 萬僅夠 A 先生兩年的家庭開支。一旦康復後復發，他將失去所有保障。
- 重組方案： 我們引入了具備「持續癌症現金津貼」的多重賠償保單。
- 關鍵指標： 確保在不幸患病時，保單能每月提供相當於他薪金 50% 的現金流，持續至少 36 個月。這在會計上稱為「現金流對沖」。
三、 儲蓄傳承：2026 多元貨幣計劃的資產配置
1. 匯率與教育的連動：
A 先生的大兒子計劃 4 年後赴英國升學。2026 年的英鎊匯率波動加劇。
2. 精明操作：
我們配置了支持「多元貨幣轉換」的儲蓄保單。
- 資產鎖定： A 先生現在投入港幣，待兒子入讀大學時，可一鍵轉換成英鎊，規避當時可能的匯率飆升風險。
- IRR 實測： 利用 GiveYouAnswer.com 的 IRR 計算器，我們測算出該計劃在 20 年後的預期 IRR 為 6.8%。
- 傳承亮點： 該保單設有「保單分拆」功能，A 先生可隨時將保單一分為二，公平地留給兩個子女。
四、 2026 專業建議：你需要一份「保單審計報告」
很多人問我：「會計師，我份保險買咗好耐，係咪一定要斷供再買？」
絕對不是！
會計師的審計三步走：
- 核對實現率： 查閱你現有儲蓄保單在 2025 年的分紅實現率。低於 90% 的話，建議重新評估。
- 壓力測試： 假設明天發生 50 萬醫療費，你現有保單能賠到幾多？自付額是否在承受範圍內？
- 受益人與結構複檢： 2026 年法律環境變動，確保你的受益人設置符合最新的資產隔離要求。
2026，拒絕「盲目投保」
保險代理人賣的是「希望」，會計師看的是「數據」。在 2026 年這個高通脹時代，每一分保費都必須產生最大的槓桿效應。
如果你也像 A 先生一樣，感覺保險支出很高但保障模糊，現在就是審計的時候。
[立即行動]
- 預約保單審計： 點擊下方按鈕，上傳你的保單摘要（遮蓋個人資料），我們的會計師團隊將為你提供一份初步的「保障缺口分析報告」。